eVIR tudásbázis

Ez az oldal csak olvasható. Megtekintheted a forrását, de nem változtathatod meg. Ha úgy gondolod, hogy ez helytelen, kérdezd az Adminisztrátorokat!
===== Online Számla 3.0 =====

2021.01.01-től működik a NAV Online Számla 3.0. 

=== Főbb változások: ===

Már nem csak a belföldi adóalanyok, hanem a magánszemélyek és a külföldiek számára kiállított számlákról is kell adatot szolgáltatni.Emiatt érdemes a fogalmakat egy kicsit tisztába tenni, hogy a vevő esetében milyen adatok kötelezőek és milyen adatokat kell szerepeltetni az adatszolgáltatásban a vevővel kapcsolatban:
  *  ''Magánszemély (belföldi, közösségi és harmadik országos is)'': név és a cím kötelező a számlán, de az adatszolgáltatásban nem lehet benne.
  *  ''Belföldi adóalany'': név, cím, belföldi adószám kötelező a számlán és az adatszolgáltatásban is.
  *  ''Közösségi adóalany'': név, cím, közösségi adószám kötelező a számlán és az adatszolgáltatásban is.
  *  ''Harmadik országbeli adóalany'': név, cím kötelező, a harmadik országbeli adószám nem kötelező, de ha szerepel a számlán, akkor az adatszolgáltatásban is benne van
  *  ''Nem adóalany jogi személy'': név, cím kötelező a számlán és az adatszolgáltatásban, adószámuk nincsen.

Mivel a magánszemélyek adatait (nevét és címét) nem szabad beküldeni (csak a számla összes többi adatát), ezért továbbra is nagyon fontos, hogy a magánszemélyeknek kiállított számlák partnere az eVIR-ben személyként legyen rögzítve. \\
A magánszemélyeknek -szintén néhány kivételes esettől eltekintve- nincs adószámuk, így sem adószámot, sem adóazonosító jelent nem kell a rendszerben rögzíteni hozzájuk. Ha a vevő nem magánszemély, hanem egyéni vállalkozó, akkor azt cégként kell rögzíteni és a nevében illik szerepeltetni az "EV." rövidítést is. Ilyen esetben már kötelező az adószám megadása a "céghez". Ha a partner típusok keverednek (azaz cégként van rögzítve a magánszemély, vagy személyként a cég), az nem megfelelő adatszolgáltatást eredményezhet.

Nagy változtatást kért a NAV a külföldieknek kiállított számláknál is. Emiatt már 4 különböző adószám mező áll rendelkezésre. Az eddig használt adószám (ami a belföldi adószám) és csoportazonosító szám mellett a "közösségi adószám" és a "közösségen kívüli ország adószáma" is aktív használatban van. 

Az eddigi [[evir:szamlazas:export_szamla|Export számla]] menüpont jelentése szerint "külföldi teljesítésű számlának", míg a normál [[evir:szamlazas:szamla|Számla]] menüpontot "belföldi teljesítésű számlának" lehet tekinteni. \\ 
A külföldi számlák esetében a NAV elvárja a részletes indoklással rendelkező ÁFA kulcsok használatát, emiatt minden rendszerbe kifrissítésre került az a tizenvalahány féle jelölés, amit mostantól kezdve használni lehet ([[evir-faq:afa_kulcsok|ÁFA kulcsok 2021.01.01-től]]). A régi,már nem érvényes jelöléseket lehetőség szerint inaktiváltuk, így bármilyen nem 27%-os ÁFÁ-t vagy AAM / TAM tételeket tartalmazó számla kiállítása előtt szükséges
lehet az [[evir:torzsadatok:penzugyi:afakulcsok|ÁFA kulcsok]] menüben szétnézni, szükség esetén korrigálni az ott található adatokat, majd bizonylat készítésekor a megfelelőt kiválasztani. Ugyan az eVIR megpróbálja a legjobb javaslatot tenni, de sajnos informatikailag adathiány miatt lehetetlen minden esetben a pontos és automatikus kiválasztás, így a NAV álláspontja szerint is a felhasználó feladata és felelőssége a helyes ÁFA-kulcs besorolás kiválasztása.

Az éles rendszer indulásáig nem javították a NAV oldaláról azt a hibát, hogy figyelmeztetést (WARN) kap a felhasználó, amennyiben magánszemélynek állít ki 100.000,- Ft ÁFA tartalmat meghaladó számlát. Ezt a jelzést a NAV helytelenül adja lassan már egy hónapja, remélhetőleg előbb-utóbb megoldják a javítást, addig pedig sajnos marad az eVIR rendszeren belül a "tudomásul vétel" funkció. A leggyakoribb hibajelzések és azok megoldásai az [[evir:onlineszamla:hibauzenetek|NAV Online számla hibaüzenetek]] oldalon találhatóak.


-----