Tartalomjegyzék

Egyablakos szállítólevél

Az egyablakos szállítólevél az egyablakos (OSS) számla szállítólevél párja: EU-n belüli, külföldi magánszemély (nem adóalany) vevőnek történő értékesítés árumozgásának dokumentálására szolgál, a vevő címe szerinti ország áfakulcsával.

Az egyablakos szállítólevél az Egyablakos számla modul része, a Szállítólevél menüben csak akkor jelenik meg, ha ez a modul telepítve van.

A hatályos szabályozásnak megfelelve ehhez a művelethez kizárólag olyan partnert lehet kiválasztani, aki személyként van a rendszerben feltüntetve, és címe Magyarországon kívüli, de EU-n belüli. Nem rendelkezhet adószámmal, EU-s adószámmal, csoportazonosító számmal, vagy harmadik országbeli adószámmal.
Magyarországi vagy közösségen kívüli cím esetén a rendszer a rögzítéskor hibát jelez.

Az ÁFA kulcs előkészítése

A használt áfakulcsot – az egyablakos számlához hasonlóan – előbb fel kell venni az Áfakulcsok törzsadatban, úgy, hogy:

Az így megadott áfakulcsok közül lehet a bizonylat tételeinél a használni kívántat kiválasztani.

Az egyablakos szállítólevél készítésének lépései

  1. A Szállítólevél,
  2. Egyablakos szállítólevél készítése menüpontra kattintva lehet egyablakos szállítólevelet készíteni.
  3. Partner kiválasztása – a fenti szabálynak megfelelő (EU-n belüli, Magyarországon kívüli) személy.
  4. Számlázási cím: A checkbox a partner kiválasztás után jelenik meg!
    Megjelenítése a Rendszerbeállítások menüpont Szállítólevél területén állítható be.
  5. Paraméterek megadása:
    1. Dátum (Nem módosítható, a rendszer állítja be)
    2. Teljesítés dátuma
    3. Árkategória kiválasztása
    4. Külföldi ÁFA
      A tételek alapértelmezett áfakulcsa a fentiek szerint felvett, külföldi (áfakörös) kulcsok közül választható. A tételeknél a kulcs egyenként átírható.
  6. Megjegyzés írása
  7. Tételek hozzáadásának ismétlése egészen addig, ameddig az összes kívánt tétel szerepel a bizonylaton. Szolgáltatás és termék (cikktörzsből és raktárból) egyaránt felvehető.
  8. | Felvesz | gombra kattintva elkészül az egyablakos szállítólevél, amiből PDF bizonylat kerül generálásra, melyet a böngésző jelenít meg.

Egyablakos szállítólevél számlázása

A szállítólevél a Számla készítés oldalon leírt módon, az adatok ismételt felvitele nélkül számlázható, ha a Tételek hozzáadásakor a | Szállítólevél | gombra kattintunk.

Egyablakos szállítólevélből egyablakos számla készül, amelyre a szállítólevélen szereplő külföldi áfakulcsok öröklődnek.
Az egyablakos számlák nem kerülnek beküldésre a NAV Online Számla rendszerbe, mivel a vevő nem adóalany, EU-s magánszemély, így az ügylet a saját tagállamában adózik.

Kapcsolódó oldalak: