eVIR tudásbázis

Az egyablakos szállítólevél az egyablakos (OSS) számla szállítólevél párja: EU-n belüli, külföldi magánszemély (nem adóalany) vevőnek történő értékesítés árumozgásának dokumentálására szolgál, a felhasználó által kiválasztott külföldi (EU tagállami) áfakulccsal.

Az egyablakos szállítólevél a Szállítólevél modul része, a menüpont azonban csak akkor jelenik meg, ha az Egyablakos számla modul is telepítve van.

A hatályos szabályozásnak megfelelve ehhez a művelethez kizárólag olyan partnert lehet kiválasztani, aki személyként van a rendszerben feltüntetve, és címe Magyarországon kívüli, de EU-n belüli. Nem rendelkezhet adószámmal, EU-s adószámmal, csoportazonosító számmal, vagy harmadik országbeli adószámmal. A részleteket lásd lentebb: Partnerre vonatkozó ellenőrzések.

A használt áfakulcsot – az egyablakos számlához hasonlóan – előbb fel kell venni az Áfakulcsok törzsadatban, úgy, hogy:

• Nem adómentes: ki kell pipálni
• ÁFA kulcs: a kívánt százalék érték, pl. 19.
• Külföldi: ki kell pipálni.
• Belföldi: ettől független, nem kell kivenni a pipát. A két jelölés egymástól függetlenül működik, ugyanaz a kulcs lehet egyszerre belföldi és külföldi is; az egyablakos bizonylatokhoz kizárólag a Nem adómentes és a Külföldi jelölés szükséges.

Az így megadott áfakulcsok közül lehet a bizonylat tételeinél a használni kívántat kiválasztani.

1. A Szállítólevél,
2. Egyablakos szállítólevél készítése menüpontra kattintva lehet egyablakos szállítólevelet készíteni.
3. Partner kiválasztása – a fenti szabálynak megfelelő (EU-n belüli, Magyarországon kívüli) személy.
4. Számlázási cím: A checkbox a partner kiválasztás után jelenik meg!
   Megjelenítése a Rendszerbeállítások menüpont Szállítólevél területén állítható be.
5. Paraméterek megadása:
   1. Dátum (Nem módosítható, a rendszer állítja be)
   2. Teljesítés dátuma
   3. Árkategória kiválasztása
   4. Bizonylatkép: A PDF sablonok közé rögzített bizonylatképek közül lehet választani.
   5. Külföldi ÁFA
      A tételek alapértelmezett áfakulcsa a fentiek szerint felvett, külföldi (áfakörös) kulcsok közül választható. A tételeknél a kulcs egyenként átírható.
6. Megjegyzés írása
7. Tételek hozzáadásának ismétlése egészen addig, ameddig az összes kívánt tétel szerepel a bizonylaton. Felvehető szolgáltatás és termék (cikktörzsből és raktárból, vonalkódos kereséssel is), továbbá vevői rendelésből átvett tétel (termék és szolgáltatás egyaránt).
8. | Felvesz | gombra kattintva elkészül az egyablakos szállítólevél, amiből PDF bizonylat kerül generálásra, melyet a böngésző jelenít meg.

A partner a bizonylat készítése közben kiválasztható, az ellenőrzés a bizonylat elkészítésekor történik: Előnézetben figyelmeztetésként, a Felvesz gomb megnyomásakor viszont hibaként – ilyenkor a szállítólevél nem készül el.

Ugyanezek az ellenőrzések érvényesek az egyablakos számlára is.

• Az egyablakos szállítólevél önálló bizonylattípusként (Egyablakos szállítólevél) szerepel a szállítólevél listákban és azok szűrőiben.
• A bizonylat megjegyzése átvihető a belőle készülő bizonylat megjegyzés mezőjébe.

A szállítólevél a Számla készítés oldalon leírt módon, az adatok ismételt felvitele nélkül számlázható, ha a Tételek hozzáadásakor a | Szállítólevél | gombra kattintunk.

Egyablakos szállítólevélből egyablakos számla készül, amelyre a szállítólevélen szereplő külföldi áfakulcsok öröklődnek.
Az egyablakos számlák nem kerülnek beküldésre a NAV Online Számla rendszerbe, mivel a vevő nem adóalany, EU-s magánszemély, így az ügylet a saját tagállamában adózik.

Kapcsolódó oldalak:

• Egyablakos számla
• Egyablakos rendelés
• Szállítólevél
• Szállítólevél készítés
• Exportszállító készítése
• Bizonylat készítés
• Bizonylat stornó
• Árfolyam rögzítés